Заслухавши та обговоривши доповіді віце-президента НАЕК "Енергоатом" Коврижкіна Ю.Л., заступника директора Департаменту соціальних програм та роботи з громадськими й політичними організаціями Кутової О.М., заступника директора Департаменту підготовки та ліцензування персоналу Моторіна А.Г. та помічника президента НАЕК "Енергоатом"-начальника відділу кадрів Мороза М.В., наглядова колегія НАЕК "Енергоатом" відмічає ряд суттєвих недоліків у роботі Компанії.
У Компанії практично відсутня стратегічна програма розвитку на перспективний період. Схвалена 01.03.03 р. правлінням НАЕК "Енергоатом" і надрукована у галузевому журналі "Концепція розвитку ДП НАЕК "Енергоатом" на 2003-2008 рр." нагадує скоріше декларацію намірів, ніж документ стратегічної ваги. Ні Мінпаливенерго - на яке покладені функції державного управління галуззю, ні НКРЕ - регулююча організація у електроенергетиці, ні наглядова колегія НАЕК "Енергоатом" - на яку Постановою КМУ №785 від 07.06.02 р. покладено функції попереднього розгляду матеріалів з найважливіших питань функціонування і розвитку Компанії, - не розглядали і не обговорювали схвалений правлінням документ.
У звітних документах з фінансово-господарської діяльності Компанії зберігається практика наведення різних, неузгоджених одне з одним даних, що унеможливлює об'єктивний аналіз діяльності НАЕК "Енергоатом".
Компанія систематично занижує планові показники своєї виробничої програми, що, в свою чергу, негативно впливає на формування балансів в енергетиці та не сприяє виробленню оптимального тарифу.
Триває зростання дебіторської та кредиторської заборгованості. За І квартал 2003 року дебіторська заборгованість зросла на 184 млн. грн. , при чому заборгованість Енергоринку зросла лише на 60,4 млн. грн. Кредиторська заборгованість зросла на 87,5 млн. грн.
Незважаючи на те, що Енергоринок розрахувався з Компанією у І кварталі на 96,4 %, НАЕК "Енергоатом" сплатила податків до бюджету у розмірі 374,6 млн. грн. або 66,1% від суми нарахувань. Як наслідок, триває зростання заборгованості Компанії перед бюджетом. За І квартал заборгованість перед бюджетом зросла на 191 млн.грн. і на 01.04.03 р. склала 1900 млн. грн.
Аналіз наданих в розпорядження наглядової колегії матеріалів свідчить про значні недоліки в системі планування та аналізу витрат Компанії. Зокрема, аналіз звітів з фінансового планування та тарифу свідчить, що реальні витрати Компанії не відповідають запланованим і тому, як і раніше, не наповнюється собівартість виробництва електроенергії. Раніше це пояснювалося значними недоплатами за відпущену електроенергію, але за I квартал поточного року оплата склала 96,4%. При цьому фактична собівартість нижча за планову на 249,4 млн.грн. Виробничі послуги нижчі за планові на 143,5 млн.грн. Як наслідок, при запланованих обсягах прибутку від операційної діяльності 134,7 млн.грн. факт - 398,8 млн.грн. Податок на прибуток склав 290,3 млн.грн. при запланованому в тарифі 88,8 млн.грн. Дані аналізу виконання фінансового плану, порівняльного аналізу, розрахунку тарифу, які надані на розгляд членів наглядової колегії, не відповідають фінансовим результатам Компанії, викладеним в бухгалтерському балансі НАЕК "Енергоатом" за І квартал 2003 року.
Тарифом Компанії на підвищення безпеки в І кварталі передбачалося 23,5 млн. грн., фактичні витрати склали всього 1,1 млн. грн. На проведення ремонтів передбачено 34,8 млн. грн., фактично профінансовано - 13,8 млн. грн.
Крім того знизились порівняно з плановими витрати:
- на 143,5 млн. грн. - через невивезення ВЯП;
- на 22,4 млн. грн. - через зниження витрат на підвищення безпеки.
В той же час на інші операційні витрати тарифом передбачено 3 млн.грн., а фактичні витрати склали 28,1 млн. грн.
За фінансовим планом в І кварталі 2003 року передбачалося профінансувати за рахунок цільових коштів добудову Ташлицької ГАЕС 61,4 млн. грн. Фактично було перераховано на добудову ТГАЕС 32,4 млн. грн. Таким чином має місце недофінансування на 29 млн. грн. Подібна ситуація з використанням цільових коштів на добудову Запорізької АЕС, де має місце недофінансування у розмірі 23,3 млн. грн.
В той час, як гострота фінансових проблем не слабшає, керівництво допускає нецільове використання коштів.
Продовжується ігнорування Компанією своїх обов'язків по розрахунках з Фондом ЯПЦ. Незважаючи на те, що в тарифі Компанії передбачені кошти по розрахунках з Фондом в сумі 80 млн. грн. на рік, витрати на цей напрямок у І кварталі Компанія взагалі не планувала. І лише завдяки втручанню і настійним вимогам Мінпаливенерго, НКРЕ та наглядової колегії, Компанія перерахувала у Фонд ЯПЦ у І кварталі лише 11,3 млн. грн.
Незважаючи на неодноразові звернення наглядовою колегією уваги керівництва НАЕК "Енергоатом" на незадовільний стан виконання Компанією "Комплексної програми модернізації та підвищення безпеки енергоблоків АЕС", ситуація за I квартал ще більше погіршилася.
Так, за підсумками І кварталу 2003 року із 269 заходів Комплексної програми з підвищення безпеки, запланованих на 2003 рік, виконано лише 9 або 3,3 %. Капітальних вкладень з реконструкції та модернізації профінансовано лише на 14% від річної програми, а фактичне виконання капітальних вкладень склало 13% від річного обсягу. Це ставить під загрозу виконання річного завдання з підвищення безпеки, реконструкції та модернізації.
Недоліки фінансово-економічної політики неминуче відбились на виробничих показниках Компанії.
В І кварталі на енергоблоках 6 разів проводились непланові ремонти, в т.ч. на Южно-Українській АЕС - 4 рази.
Недоотримано в І кварталі 1379,8 млн. кВтгод електроенергії через непланові зупинки енергоблоків, що еквівалентно роботі одного блоку потужністю 1 млн. кВт на протязі майже 2-х місяців або втраті товарної продукції у розмірі 89,7 млн. грн. (без врахування ПДВ).
Компанія практично приховала причини та обставини непланового останова більш, ніж на 20 діб енергоблока №5 Запорізької АЕС, розслідувавши цю відмову в роботі як цехову, в результаті чого ДКЯР та Мінпаливенерго висунули вимогу провести повторне розслідування цього факту.
Компанія планує непланові ремонти. Їх було заплановано на весь 2003 рік - 34 доби. Однак лише в І кварталі 2003 року цей показник перевищив 55 діб. Для порівняння: в І кварталі минулого року цей показник був менше 1 доби.
На фоні загального зниження кількості порушень у 1-му кварталі поточного року сталося різке зростання порушень в роботі Южно-Української АЕС. Якщо в І кварталі минулого року на ЮУАЕС їх не було взагалі, то в І кварталі поточного року було 4 порушення.
З цієї причини наглядова колегія підтримує рішення правління Компанії від 18.04.03 р., в якому воно відмічає низьку якість ремонтних робіт, що виконує ВП "Атомремонтсервіс" та необхідність впровадження плану заходів з підвищення відповідальності за якість ремонтних робіт.
Наглядова колегія відмічає позитивні зрушення щодо вирішення соціальних проблем колективів АЕС. Це - покращання ситуації з забезпечення житлом (біля 500 працівників поліпшили свої житлові умови в минулому році), введення єдиної по НАЕК "Енергоатом" системи галузевого пенсійного забезпечення, підписання єдиного Колективного договору Компанії.
Однак, гострота соціальних проблем в Компанії не зменшилася. Не в повній мірі виконуються умови Галузевої угоди та Колективного договору, не вирішуються питання кадрового забезпечення галузі, гарантування рівня безпеки та охорони здоров'я персоналу, у колективах відокремлених підрозділів та Дирекції Компанії зберігається нестабільний соціально-психологічний клімат.
В Компанії велика плинність кадрів. Керівництво НАЕК "Енергоатом" проводить постійні реорганізації Дирекції. За підсумками 2002 року при 328 працюючих з Дирекції було звільнено 174 особи (53%). З 107 працівників керівного складу Дирекції звільнено 46. Взято на роботу протягом 2002 року - 61 особа. Значна частина із тих, хто прийшов минулого року працювати у Дирекцію, раніше ніякого відношення до атомної енергетики не мали.
Враховуючи вищенаведене, наглядова колегія НАЕК "Енергоатом" вирішила:
1. Інформацію віце-президента НАЕК "Енергоатом" Коврижкіна Ю.Л. з другого питання та заступника директора Департаменту соціальних програм та роботи з громадськими й політичними організаціями Кутової О.М., заступника директора Департаменту підготовки та ліцензування персоналу Моторіна А.Г., помічника президента - начальника відділу кадрів Мороза М.В. з третього питання порядку денного прийняти до відома.
2. Визнати роботу керівництва НАЕК "Енергоатом" з фінансово-господарської діяльності в І кварталі 2003 року незадовільною.
Звернути увагу керівництва НАЕК "Енергоатом" на:
3. Повну відсутність системи підготовки і підвищення кваліфікації кадрів середньої та вищої управлінської ланки Компанії.
4. Необхідність безумовного виконання заходів Програми соціальної політики НАЕК "Енергоатом" - як важливого елементу стабілізації соціального клімату Компанії.
5. Відсутність фінансового забезпечення добудови та пуску Х2/Р4 у 2004 році та невизначеність черговості пуску енергоблоків.
Керівництву НАЕК "Енергоатом":
6. Надати у тижневий термін наглядовій колегії:
6.1. аналітичні матеріали, які б пояснювали обсяги фінансування за статею "Безпека" за вересень-грудень 2002 року та за І квартал 2003 року, а саме: методологію звітності, планові і фактичні показники у фізичному і грошовому вимірах;
6.2. детальну інформацію щодо звільнених з роботи у Компанії за ІІІ-ІV квартали 2002 року та І квартал 2003 року, зокрема, ліцензованого, виробничого та керівного персоналу.
Рекомендувати керівництву НАЕК "Енергоатом":
7. Забезпечити розрахунки по пріоритетним напрямкам діяльності Компанії і, перш за все, з підвищення безпеки АЕС на рівні, передбаченому встановленим тарифом та припинити практику витрачання коштів на заходи, не включені до тарифу НАЕК "Енергоатом".
8. Вжити заходи щодо покращення сплати податків до бюджету та припинення зростання заборгованості перед бюджетом, розробити і застосувати методологію фінансового планування.
9. Забезпечити розрахунки НАЕК "Енергоатом" з Фондом ЯПЦ на рівні, передбаченому встановленим тарифом.
10. Забезпечити виконання "Комплексної програми модернізації та підвищення безпеки енергоблоків атомних електростанцій" в обсязі, передбаченому планом.
11. Провести не пізніше третього кварталу поточного року тендер на вибір обслуговуючого банку.
12. Активізувати підготовку матеріалів до переговорного процесу з ЄБРР з вирішення проблеми добудови енергоблоків на Хмельницькій та Рівненській АЕС. Провести переговори на рівні керівництва ЄБРР з метою остаточного визначення участі ЄБРР у добудові та модернізації енергоблоків Х2/Р4.
13. Підготувати пропозиції і провести консультації з міжнародними фінансовими організаціями, і перш за все з Євроатомом, з пошуку та залучення альтернативних ЄБРР фінансових ресурсів по добудові енергоблоків Х2/Р4, підвищення безпеки всіх енергоблоків АЕС України.
14. Рекомендувати НКРЕ провести спеціальне засідання з питання фінансування НАЕК "Енергоатом" заходів з підвищення безпеки, реконструкції та модернізації енергоблоків АЕС та виконання Комплесної програми, затвердженої Розпорядженням КМУ № 504-р від 29.08.02 р.
Різне:
15. Включити до плану роботи наглядової колегії на 2003 рік пропозиції НАЕК "Енергоатом", направлені листом № 2399/31 від 19.03.03 р.
Голова наглядової колегії НАЕК "Енергоатом",
народний депутат України
А.Деркач
